通融资金的作用

企业对预算期现金余缺情况及时采取合理措施加以安排，对企业的经营有重要的意义，特别是在资金出现短缺的情况下更是如此。因为在一般情况下企业短期内的现金不足，主要是靠银行借款加以解决的，而银行借款的取得往往需要在用款前的一段时间内向银行提出申请。如果这时企业不能以现金预算表明其对未来时期的现金收支已做了妥善安排，并且有偿债能力，那么是很难得到银行信任的。企业就会因资金困难而遭受损失。